养老保险的缴费指数，是养老保险的实际缴费基数和社保部门公布的上年度城镇就业单位职工月平均工资的比率，这个比率就是缴费指数。简单地说，缴费指数就是我们的实际缴费基数，缴费基数越高，我们的缴费指数就会越高。

例如，四川省统计局公布的2021年全省城镇全部单位就业人员平均工资为81420元，月均为6785元。这个6785元就是100%的缴费基数，按照300%缴费就是缴费上限，即每月按照20355元作为缴费基数；按照60%缴费就是缴费的下限，即每月的缴费基数为4071元。

张某作为成都某公司的职工，每月的工资为8000元，而且公司也是按照张某的实际工资作为养老保险的缴费基数。那么张某的缴费指数是多少呢？按照四川公布的城镇就业全部单位就业人员的月平均工资为6785元，张某的实际缴费基数是8000元，张某的缴费指数就是8000元除以6785元，缴费指数为117.9%。

如果在一年中，张某的工资每个月都是8000元，那么张某的缴费基数没有变化，缴费指数也不会变化，但如果张某从6月份开始涨工资了，比如工资涨到了每月9000元，由于这一年的职工月平均工资没有变化，那么从6月份开始，张某的缴费基数为9000元除以6785元，缴费指数为132.6%。

从张某的缴费情况来看，张某的缴费指数前6个月为117.9%，后6个月为132.6%，这一年的张某的平均缴费指数为125.28%。如果张某一年的工资没有变化，上年度职工月平均工资也没有变化，那么张某每个月的缴费指数也是没有变化的。

目前各个单位在为职工缴纳社保时，基本上都是以该职工上年度的月平均工资作为缴费基数的，这样每月的缴费基数不会变化，当年的缴费指数也不会发生变化。比如张某上半年是每月8000元的工资，下半年是每月9000元的工资，张某每月的月平均工资为8500元，8500元除以6785，每月的缴费指数为125.28%。

由于本人的工资每年都会有一定的变化，变化的部分主要是年终奖金部分，因为上年度本人的平均工资要变化；计算缴费指数的上年度城镇全部就业单位就业人员的月平均工资每年也会发生变化，所以同一个人每年的缴费指数是不完全相同的，在本人月平均工资高于上年度城镇就业单位就业人员月平均工资100%的基础上，总体的波动幅度不是很大。

按照养老金的计算公式，基础养老金以上年度职工月平均工资、加上本人的指数化缴费工资除以2作为基数，每缴费一年发给1%的基础养老金。

这里所说的上年度职工月平均工资，是指退休前省级人社部门公布的养老金计发基数，本人的指数化缴费工资，是由养老金的计发基数乘以本人的平均缴费指数而来的。平均缴费指数就是通过将历年的缴费指数相加以后，除以缴费年限得出的平均值，就是平均缴费指数。

例如平均缴费指数为120%，也就是1.2，假如当年省级人社部门公布的养老金计发基数是每月8000元，本人的指数化缴费工资就是8000元乘以1.2，每月为9600元。基础养老金的计发基数就是8000元加上9600元除以2，平均值为8800元。每缴费一年的基础养老金为88元。假如缴费30年，每月的基础养老金为2640元。

从上述的举例分析中，养老保险的缴费指数，就是缴费基数和上年度职工月平均工资的比率，最低为60%，最高为300%；平均缴费指数是历年缴费指数的平均值；指数化缴费工资是退休前全省上年度职工月平均工资乘以平均缴费指数，并作为基础养老金的计发基数，按照1%比例作为基础养老金。

综上所述，缴费基数越高，缴费指数就会越高，缴费指数越高，平均缴费指数就会越高，退休时的指数化缴费工资就会更高，基础养老金计发基数也就更高。缴费指数和指数化工资，是决定退休时养老金高低最为关键的重要因素。